Artículo 115 de la LIC y las Disposiciones de carácter general en materia de PLD/FT

Correcta: C. El art. 115 de la LIC dice que las instituciones de crédito cumplen sus obligaciones de prevención "en términos de las disposiciones de carácter general que emita la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, escuchando la previa opinión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores", y que la violación a esas disposiciones "será sancionada por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores".

• A: La CNBV opina y supervisa, pero no emite sola las Disposiciones; y la UIF recibe reportes, no impone estas multas.
• B: Banxico no emite las Disposiciones de PLD/FT de la LIC.
• D: La UIF forma parte de la SHCP y recibe los reportes, pero la facultad de emitir las Disposiciones es de la Secretaría; además aplican a todas las instituciones de crédito.

Fundamento: Ley de Instituciones de Crédito, art. 115: párrafo que obliga a las instituciones "en términos de las disposiciones de carácter general que emita la Secretaría de Hacienda y Crédito Público" (reformado DOF 18-07-2006) y párrafo de sanciones (reformado DOF 10-01-2014).

Correcta: C. Las entidades con menos de 25 personas a su servicio, directa o indirectamente, no están obligadas a constituir el Comité; en ese caso sus funciones las ejerce el Oficial de Cumplimiento, salvo la de la fracción XI de la 43.ª, que corresponde al director general. Con 25 o más personas, el Comité es obligatorio, con al menos tres miembros y sesión al menos mensual.

• A: El número de clientes de alto riesgo no es el criterio.
• B: La obligación depende del número de personas: con menos de 25 no aplica.
• D: Aunque no haya Comité, debe existir un Oficial de Cumplimiento: es quien absorbe sus funciones.

Fundamento: Disposiciones de carácter general a que se refiere el art. 115 de la LIC, 44.ª, último párrafo (entidades con menos de 25 personas) y 43.ª (funciones del Comité).

Correcta: B. Las Disposiciones exigen conservar por al menos diez años, contados a partir de la ejecución de la operación, la documentación que la acredita, los registros históricos y las copias de los reportes; los expedientes de identificación se conservan durante toda la vigencia de la cuenta o contrato y, una vez concluidos, por ese mismo plazo. La LIC también fija al menos diez años.

• A: El expediente no se destruye mientras la cuenta esté vigente; el plazo de diez años corre al concluir la relación.
• C: Cinco años es el plazo de conservación del informe de auditoría (60.ª), no de los expedientes.
• D: Al terminar la cuenta todavía hay que conservarlo diez años.

Fundamento: Disposiciones de carácter general a que se refiere el art. 115 de la LIC, 59.ª. · Ley de Instituciones de Crédito, art. 115 (conservación por al menos diez años).

Correcta: C. Las restricciones a la recepción de dólares en efectivo (vigentes desde 2010) fijan topes según el tipo de persona: clientes personas físicas, hasta 4,000 dólares acumulados en un mes calendario; usuarios personas físicas (sin relación contractual con el banco), hasta 300 dólares al día y 1,500 al mes; personas morales clientes solo en municipios fronterizos, de la franja de 20 km, Baja California, Baja California Sur y municipios con remesas elevadas, hasta 14,000 dólares al mes. Acreditar el origen no amplía el tope. Además, la entidad reporta trimestralmente las operaciones en efectivo con dólares de clientes desde 500 dólares y de usuarios por más de 250.

• A: El límite de 300 dólares diarios (y 1,500 al mes) es para usuarios, es decir, personas sin relación contractual con el banco; para clientes personas físicas el tope es mensual, de 4,000 dólares.
• B: 7,500 dólares es el umbral de la operación relevante, no el límite de recepción de dólares en efectivo para clientes personas físicas, que es de 4,000 al mes.
• D: Acreditar el origen no levanta el tope: la restricción es cuantitativa y mensual, pensada para reducir el efectivo en dólares que entra al sistema.

Fundamento: Disposiciones de carácter general a que se refiere el art. 115 de la LIC, 33.ª Bis, párrafo 1.º (clientes personas físicas: no más de 4,000 USD acumulados por mes calendario) y párrafo 2.º, fr. I (personas morales en zonas fronterizas y de remesas: hasta 14,000 USD al mes). · Disposiciones del art. 115 LIC, 33.ª Ter (usuarios personas físicas: no más de 300 USD diarios ni 1,500 USD al mes). · Disposiciones del art. 115 LIC, 34.ª Bis (reporte trimestral de operaciones en efectivo con dólares: clientes desde 500 USD; usuarios por más de 250 USD).