Examen de prueba gratis: 10 reactivos de práctica para la certificación PLD/FT de la CNBV

Correcta: D. El art. 139 Quáter del Código Penal Federal no fija una pena propia: remite a "la misma pena señalada en el artículo 139", que es de quince a cuarenta años de prisión y multa de cuatrocientas a mil doscientas veces el valor diario de la UMA.

• A: El artículo es correcto, pero la pena de cinco a quince años es la del lavado de dinero.
• B: Son el artículo y la pena del lavado de dinero (art. 400 Bis: cinco a quince años), no del financiamiento al terrorismo.
• C: El 148 Bis tipifica el terrorismo internacional y también prevé quince a cuarenta años, pero el 139 Quáter remite expresamente al artículo 139.

Fundamento: Código Penal Federal, art. 139 Quáter (DOF 14-03-2014) y art. 139, párrafo primero (reformado DOF 07-06-2024). · Código Penal Federal, art. 400 Bis (pena del lavado de dinero) y art. 148 Bis (terrorismo internacional).

Correcta: B. En las 40 Recomendaciones, la 10 es "Debida diligencia del cliente", la 12 "Personas expuestas políticamente", la 20 "Reporte de operaciones sospechosas" y la 24 "Transparencia y beneficiario final de las personas jurídicas". Las tres primeras están en el bloque D (medidas preventivas) y la 24 en el bloque E (transparencia y beneficiario final).

• A: Intercambia la 10 y la 12, dos medidas preventivas contiguas que suelen confundirse.
• C: Asigna a la 10 el reporte de operaciones sospechosas y a la 20 la debida diligencia: es justo al revés.
• D: Intercambia la 20 y la 24: el reporte de operaciones sospechosas es la 20; la transparencia de personas jurídicas, la 24.

Fundamento: GAFI, Estándares internacionales (40 Recomendaciones), traducción de GAFILAT actualizada a diciembre de 2024: R.10, R.12, R.20 y R.24. · Temario CNBV agosto 2026, tema 1.2.3 "Las Recomendaciones del GAFI".

Correcta: C. El art. 115 de la LIC dice que las instituciones de crédito cumplen sus obligaciones de prevención "en términos de las disposiciones de carácter general que emita la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, escuchando la previa opinión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores", y que la violación a esas disposiciones "será sancionada por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores".

• A: La CNBV opina y supervisa, pero no emite sola las Disposiciones; y la UIF recibe reportes, no impone estas multas.
• B: Banxico no emite las Disposiciones de PLD/FT de la LIC.
• D: La UIF forma parte de la SHCP y recibe los reportes, pero la facultad de emitir las Disposiciones es de la Secretaría; además aplican a todas las instituciones de crédito.

Fundamento: Ley de Instituciones de Crédito, art. 115: párrafo que obliga a las instituciones "en términos de las disposiciones de carácter general que emita la Secretaría de Hacienda y Crédito Público" (reformado DOF 18-07-2006) y párrafo de sanciones (reformado DOF 10-01-2014).

Correcta: A. El art. 115 de la LIC dice que los reportes "deberán referirse cuando menos a operaciones que se definan por las disposiciones de carácter general como relevantes, internas preocupantes e inusuales, las relacionadas con transferencias internacionales y operaciones en efectivo realizadas en moneda extranjera". El crédito hipotecario y la tarjeta de débito no aparecen como categorías de reporte.

• B: Incluye la tarjeta de débito, que no es una categoría de reporte, y omite las transferencias internacionales.
• C: Omite las relevantes y las internas preocupantes, dos de los reportes centrales.
• D: Incluye el crédito hipotecario, que no es una categoría de reporte, y omite las operaciones en efectivo en moneda extranjera.

Fundamento: Ley de Instituciones de Crédito, art. 115, párrafo sobre los reportes de la fracción II (reformado DOF 28-01-2004 y 10-01-2014). · Temario CNBV agosto 2026, tema 2.1.3 "Reportes".

Correcta: D. La 34.ª Bis pide reportar cada operación en efectivo con dólares de Clientes "por un monto igual o superior a quinientos dólares" y de Usuarios "por un monto superior a doscientos cincuenta dólares". El depósito del Cliente (500) sí entra; la venta del Usuario (exactamente 250) no, porque la norma dice "superior", no "igual o superior". El reporte es trimestral, en los diez primeros días hábiles de enero, abril, julio y octubre.

• A: 7,500 dólares es el umbral de las operaciones relevantes, un reporte distinto.
• B: El umbral del Usuario es más bajo (250), pero la operación debe superarlo, y la del Cliente sí alcanza el suyo.
• C: Pasa por alto que para Usuarios la palabra es "superior": 250 exactos no la cumplen.

Fundamento: Disposiciones del art. 115 LIC, 34.ª Bis, párrafo primero, fr. I (DOF 16-06-2010) y fr. II (DOF 20-12-2010). · Disposiciones del art. 115 LIC, 2.ª, fr. XXX (operación relevante, USD 7,500).

Correcta: D. La 34.ª Ter pide un reporte por cada expedición o pago de cheques de caja "por un monto igual o superior al equivalente en moneda nacional a diez mil dólares", con la misma periodicidad trimestral de las relevantes: los diez primeros días hábiles de enero, abril, julio y octubre. Esa operación queda exenta de los reportes de la 34.ª y la 34.ª Bis.

• A: 7,500 dólares es el umbral de las operaciones relevantes, no el de los cheques de caja.
• B: Mil dólares y el plazo mensual son los de las transferencias internacionales de fondos (35.ª).
• C: El monto es correcto, pero el plazo mensual de quince días hábiles corresponde a las transferencias internacionales.

Fundamento: Disposiciones del art. 115 LIC, 34.ª Ter (adicionada DOF 25-04-2014). · Disposiciones del art. 115 LIC, 35.ª (transferencias internacionales, USD 1,000, mensual).

Correcta: A. El art. 32 de la LFPIORPI (reformado el 16-jul-2025) prohíbe liquidar en efectivo la compraventa de vehículos aéreos, marítimos o terrestres por un valor igual o superior al equivalente a 3,210 veces el valor diario de la UMA. Con la UMA 2026 (117.31 pesos), el límite es de 376,565.10 pesos; 450,000 lo supera.

• B: El art. 32 limita el efectivo en inmuebles, vehículos, joyas, relojes, obras de arte, blindaje, acciones y otros bienes, no solo en inmuebles.
• C: 8,025 UMA es el límite de efectivo para inmuebles, no para vehículos.
• D: 6,420 UMA (753,130.20 pesos en 2026) es el umbral de aviso de vehículos del art. 17; 450,000 no lo alcanza, y el efectivo ya está prohibido desde 3,210.

Fundamento: LFPIORPI, art. 32, fr. II (reformado DOF 16-07-2025). · LFPIORPI, art. 17, fr. VIII (umbral de aviso de vehículos: 6,420 UMA). · INEGI, valor de la UMA 2026: 117.31 pesos diarios.

Correcta: A. La 60.ª de las Disposiciones del art. 115 LIC pide una revisión, por auditoría interna o por un auditor externo independiente, "para evaluar y dictaminar de enero a diciembre" la efectividad del cumplimiento, y que sus resultados se presenten "a la dirección general y al Comité". En esa valoración no puede participar ningún miembro del Comité, y el informe se envía a la CNBV dentro de los 60 días naturales siguientes al cierre del ejercicio.

• B: El periodo es correcto, pero los resultados se presentan a la dirección general y al Comité; el informe se remite a la CNBV, no a la UIF ni a Banxico.
• C: El periodo es el año calendario, no de julio a junio, y el informe no se dirige a la UIF.
• D: El periodo no depende de las visitas de la CNBV, y el oficial de cumplimiento es parte del Comité, que no participa en la valoración.

Fundamento: Disposiciones del art. 115 LIC, 60.ª, párrafos primero (DOF 28-08-2024) y tercero (DOF 24-02-2017).

Correcta: D. La Guía de 2019 define los elementos de riesgo como "Clientes y/o Usuarios; países y áreas geográficas; productos y servicios; transacciones y canales de envío o distribución", y la 21.ª-1 de las Disposiciones del art. 115 LIC pide evaluar los riesgos derivados de esos mismos factores. Para cada elemento, la entidad define indicadores y luego mide y mitiga.

• A: La calificación crediticia de la entidad no es un elemento de riesgo de LD/FT, y omite a clientes y usuarios.
• B: La antigüedad del oficial de cumplimiento no es un elemento de riesgo, y omite transacciones y canales.
• C: Omite países y productos, e incluye dos factores que no aparecen en la Guía.

Fundamento: CNBV, Guía para la elaboración de una Metodología de Evaluación de Riesgos en materia de PLD/FT, 6-sep-2019, definición IV (Elementos de Riesgo). · Disposiciones del art. 115 LIC, 21.ª-1 (DOF 22-03-2019).

Correcta: C. La Recomendación 1 pide a los países identificar, evaluar y entender sus riesgos y "aplicar un enfoque basado en riesgo (EBR) a fin de asegurar que las medidas […] sean proporcionales a los riesgos identificados". Su nota interpretativa pide medidas intensificadas ante riesgos mayores y permite medidas simplificadas solo donde se haya identificado un riesgo menor.

• A: Aplicar lo mismo a todos es justo lo contrario del enfoque basado en riesgo.
• B: Las medidas simplificadas requieren que el riesgo menor esté identificado; no son una exención libre.
• D: El reporte de operaciones sospechosas (Recomendación 20) no se sustituye con la evaluación de riesgos.

Fundamento: GAFI, Recomendación 1 y su nota interpretativa, párrafos 6 y 7 (traducción de GAFILAT, diciembre de 2024). · GAFI, Recomendación 20 (reporte de operaciones sospechosas).